企业内部控制制度

第一章 总 则

第一转 增强金融支配和待在家里的控制,军旗生意财务行动,加强支配制作力,一套外衣公司发展的需求,理智有关规定,使结合我公司实际制约,特意建造制度。

次要的条 公司财务待在家里的控制制度是公司的债务,它的根本行使职责和办法是:杂多的财务费用规划。、控制、核算、待在家里的控制任务如剖析和评价。,为了有理理财。、厕经纪投入解释、公司资产的无效使用,努力加强公司的节约效果。

第三条 确立或使安全和圆房公司待在家里的控制制度。。

四分之一的条 公司待在家里的控制的根本原则。

1。权利教会分立,惠顾各项节约事情形式上的措施,它不克不及由独立机关和独立人安顿。,使无效失策和错误。。

2。有理支配,抬出去解释支配、钱币解释司、图章支配和关键字散发。。

三。认可审计,买到节约市必然要清楚的辩解和认可。,同时,必然要由财务机关复核。。

4。清楚的行使职责,机关和参谋的需要的东西清楚的的行使职责。,因而什么都可以制约都可以可以通行的到人事栏债务上。。

5。笔据控制,确立或使安全和健全迹象制度及僵硬的投递顺序,直到核算资料被适用于为止。。

6。常规反省。,每一笔事情和记账记载,常规反省是必不可少的东西的。,以誓言约束报账、账账、账表、记分对帐。

次要的章 财务费用待在家里的控制

第五条 执行进出预算控制。

1。在财务处的训练下,公司各机关应编制每月的和年度现钞。提早独立月,提早独立月向财务处登记。。

2。在财务处的训练下,公司的生意应编制预算费用和费用。提早独立月,提早独立月向财务处登记。。

三。财务处及其隶属机构财务预算摘要,做加法公司现钞和转账解释。,这是公司费用和费用的约计金额。,经行政经理认可。

4。什么都可以预算外费用和费用,独立以协议约束应适用于行政经理认可。。

六年级条 商店基金制度的确立或使安全。

1。各机关的零用现钞限额列举如下。:

制作部 ××元

买卖部 ××元

束部 ××元

工程部 ××元

问询处 ××元

2。执行直达的火车或汽车费用审计和彻底摧毁。

(1)各机关的人事栏费用下面的1 000元的,预留现钞,于是,搜集现钞付给表。,将流行合�

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